PREVENIREA SI COMBATEREA CORUPTIEI SI EVITAREA ABUZULUI IN SERVICIU; Implementarea sistemului de control antifrauda; etica si integritate. Obligatii legale cf. HG 583/2016 privind STRATEGIA ANTICORUPTIE

Detalii Curs

Cursul va fi sustinut specialist practician cu o vasta experienta in audit public intern, control intern si prevenirea/ investigarea fraudelor.
INSCRIERILE se fac in baza formularului de participare solicitat la tel: 031-4250704 sau adresa de mail: office@atctraining.ro sau office.atctraining@gmail.com, in limita locurilor disponibile.
Detalii organizare: ROXANA CONSTANTINESCU: 0735.190.577

Tematica

PARTEA I

• Definirea eticii si integritatii

– introducere in terminologia specifica eticii; exemple;

– definirea conformitatii si stabilirea diferentelor intre etica si conformitate; exemple;

– definitia integritatii si relatia dintre etica si integritate;

– integritatea –  un ,,monopol” al administratiei publice?

– studii de caz.

• Cultura etica

– definirea culturii etice si a principalelor componente ale acesteia;

– Tonul la varf (Tone at the Top) si importanta acestuia; exemple;

– guvernanta corporativa la entitatile publice;

– codul de conduita (codul de etica); abordari privind intocmirea unui cod de conduita si exemple;

– gestionarea resurselor umane din punct de vedere al eticii si motivarea personalului;

– gestionarea conflictelor de interese si incompatibilitatilor;

– sistemul de raportare a iregularitatilor.

• Etica si integritatea – parte a sistemului de control intern/managerial

– ce este controlul intern si importanta acestuia pentru organizatii;

– modele de control intern – COSO, CoCo;

– etica si integritatea ca parte a mediului de control;

– Codul controlului intern/managerial la entitatile publice;

– Standardul 1 Etica si integritatea;

– exemplu de implementare a Standardului 1 intr-o entitate publica.

• Consilierea etica a personalului

– ce inseamna, practic, consilierea etica;

– dilema etica si modalitati de rezolvare; exemple practice de dileme etice;

– care este rolul si ce atributii are consilierul de etica ?

– cum se asigura consilierea etica tuturor categoriilor de personal;

– exemplu de organizare a institutiei consilierului de etica la o entitate publica.

• Conflicte de interese si incompatibilitati

– definirea conflictului de interese;

– conflictul de interese administrativ si conflictul de interese penal; studii de caz;

– definirea incompatibilitatilor; exemple;

– diferentele dintre conflictul de interese si incompatibilitati;

– gestionarea conflictelor de interese si incompatibilitatilor; exemplu de implementare pentru o entitate publica.

• Protectia avertizorului de integritate

– ce reprezinta sistemul de raportare a iregularitatilor ?

– canale de raportare a iregularitatilor; exemple practice;

– ce este avertizorul de integritate? avertizor sau delator ?

– masuri de protectie a avertizorului de integritate;

– de ce ,,alternativa la tacere” nu este o solutie;

– exemplu de implementare a institutiei avertizorului de integritate intr-o entitate publica.

• Incidentele de integritate

– ce sunt incidentele de integritate (in sensul Strategiei nationale anticoruptie si in sens larg, ca abateri de la etica);

– Triunghiul fraudei (coruptiei);

– criterii semnal ale abaterilor de la etica; exemple practice;

– gestionarea incidentelor de integritate intr-o entitate publica;

– studiu de caz privind tratarea unui incident de integritate.

• Ce este coruptia ?

– ce este coruptia si cum ne afecteaza in viata de zi cu zi ?

– forme ale coruptiei;

– conventii internationale privind coruptia;

– cadrul legal national privind prevenirea si combaterea coruptiei;

– Strategia Nationala Anticoruptie 2012-2015 – o privire retrospectiva;

– coruptia in sistemul penal roman; principalele infractiuni de coruptie, asimilate si conexe.

• Prevenirea si combaterea coruptiei in administratia publica

– analiza riscurilor si vulnerabilitatilor de coruptie;

– prevenirea coruptiei – o abordare trihotomica;

– transparenta decizionala si liberul acces la informatiile de interes public

– consolidarea integritatii, eficientei si transparentei la nivelul administratiei publice locale;

– ce inseamna si cum se asigura educatia anticoruptie;

– combaterea coruptiei prin masuri administrative si penale.

• Programul de prevenire si combatere a coruptiei (programul de integritate)

– elementele unui program de prevenire si combatere a coruptiei;

– modalitati practice de implementare a programului de etica si integritate;

– programul de integritate – instrument de construire a culturii etice si anticoruptie;

– exemplu practic de plan de integritate al unei entitati publice.

• Dezbateri si studii de caz personalizate

– libere pe subiectele propuse de participanti in legatura cu temele cursului;

– analiza si solutionarea problemelor practice propuse de participanti;

– dezbaterea studiilor de caz propuse de participanti

PARTEA II

• Definirea fraudei

– definirea fraudei;

– frauda ca abatere de la etica si conformitate;

– frauda vs. eroare neintentionata

– tipuri de frauda; exemple.

• Portretul fraudatorului

– triunghiul fraudei (The Fraud Triangle);

– motivatiile persoanelor care fraudeaza;

– oportunitatea de a frauda si gestionarea sa;

– cum isi justifica fraudatorii actiunile?

– cum recunoastem fraudatorul tipic – un posibil portret robot;

– exemple si studii de caz.

• Incriminarea fraudei din punct de vedere civil si penal

– aspecte civile si penale privind frauda;

– raspunderea civila (raspunderea delictuala, raspunderea contractuala, raspunderea patrimoniala);

– raspunderea penala;

– infractiuni specifice din Codul penal roman (infractiuni contra patrimoniului, infractiuni de fals, infractiuni de serviciu si de coruptie etc.);

– exemple si studii de caz

• Identificarea fraudelor

– definirea criteriilor semnal (Red Flags);

– clasificarea indiciilor de frauda;

– cum identificam indiciile, de la anomalii contabile la ,,ponturi”?

– rolul auditului intern in identificarea fraudelor;

– exemple si studii de caz.

• Investigarea fraudelor

– avem un indiciu de frauda; cum procedam?

– cine investigheaza fraudele? Investigare interna vs. investigare externa;

– tehnici de investigare;

– consemnarea rezultatelor investigatiilor si raportarea acestora;

– exemple si studii de caz.

• Scheme de fraudare in domeniul achizitiilor publice

– mita si ,,comisioane”;

– conflicte de interese;

– practici de cooperare secreta (ofertele de curtoazie, abtinerea, rotatia ofertelor si impartirea pietelor);

– oferte discrepante;

– specificatii tehnice ,,inteligente”;

– divulgarea de informatii care nu sunt destinate publicitatii;

– ,,manipularea” ofertelor;

– ,,ofertantul preferat”;

– ,,salami slicing”;

– combinarea contractelor;

– costuri incorecte;

– neindeplinirea specificatiilor contractului;

– furnizori fictivi;

– substitutia produsului;

– exemple si studii de caz.

• Dezbateri si studii de caz personalizate

– discutii libere pe subiectele propuse de participanti in legatura cu temele cursului

– analiza si solutionarea problemelor practice propuse de participanti

– dezbaterea studiilor de caz propuse de participanti