Consultanță
Consultanță pentru controlul intern managerial
ATC Training oferă consultanță entităților publice din România care au obligația de a implementa sistemul de control intern managerial, în conformitate cu Ordinul SGG nr. 600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice.
01 · Programul
Programul de consultanță
Programul de consultanță propus de ATC Training parcurge patru etape, de la organizarea procesului până la raportările anuale.
1. Organizarea procesului de implementare a sistemului de control intern managerial
- Constituirea structurii cu atribuții de monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică a implementării și dezvoltării sistemului de control intern managerial
- Elaborarea Programului de dezvoltare a sistemului de control intern managerial, pe baza unui model de program
- Actualizarea programului: tipologia informațiilor conținute, responsabilii, termenele
2. Implementarea sistemului de control intern managerial
Se lucrează în grup de lucru, cu o aplicație adaptată pe profilul instituției.
- Modelul de implementare a sistemului de control managerial, cu abordare pe fiecare standard în parte
- Elaborarea Codului de conduită etică: exemplu practic
- Elaborarea fișelor de post, a matricei responsabilităților și a graficelor de circulație a documentelor: exemple
- Funcțiile sensibile: inventarul funcțiilor sensibile, stabilirea și conținutul politicii de rotație a salariaților, procedura privind funcțiile sensibile
- Definirea obiectivelor organizației astfel încât să corespundă cerințelor SMART: exemplu practic
- Elaborarea planurilor strategice și anuale: exemplu practic
- Stabilirea indicatorilor de performanță
- Managementul riscului: elaborarea registrului riscurilor
- Stabilirea ipotezelor și premiselor care stau la baza formulării obiectivelor: exemplu practic
- Semnalarea neregularităților: procedura de semnalare a neregularităților
- Elaborarea procedurilor scrise
- Gestionarea abaterilor: identificarea și analiza, procedura
3. Autoevaluarea privind implementarea sistemului de control intern managerial
- Completarea chestionarelor de autoevaluare și interpretarea lor
- Elaborarea situației sintetice a rezultatelor autoevaluării
- Completarea raportului anual privind sistemul de control managerial și propunerea măsurilor de îmbunătățire
4. Raportările privind implementarea sistemului de control intern managerial
- Raportările semestriale și anuale privind implementarea sistemului de control intern managerial
- Transmiterea raportărilor către entitățile publice ierarhic superioare, cu respectarea formatelor standard și a termenelor de raportare
- Completarea raportului anual
02 · Metodologia
Metodologia de proiectare și implementare
Metodologia-cadru de proiectare și implementare a sistemului de control intern managerial în entitățile publice presupune parcurgerea a patru etape.
Etapa 1. Evaluarea instrumentelor generale de control intern
- Elaborarea chestionarelor de control intern
- Formularea răspunsurilor la întrebările din chestionarele de control intern
- Identificarea riscurilor și estimarea nivelului de risc
- Evaluarea propriu-zisă a instrumentelor generale de control intern
Etapa 2. Evaluarea instrumentelor specifice de control intern, la nivelul fiecărei activități
Fazele premergătoare evaluării: delimitarea și definirea activităților entității; stabilirea misiunii, identificarea resurselor necesare și precizarea regulilor și normelor care trebuie respectate.
Fazele de evaluare la nivelul unei activități: divizarea activității în sarcini elementare; identificarea și evaluarea riscurilor proprii fiecărei sarcini elementare; evaluarea instrumentelor specifice de control intern corespunzătoare acestor riscuri.
Verificarea și validarea coerenței ansamblului instrumentelor de control intern evaluate, pentru activitățile componente ale unei funcțiuni a entității publice: analiza comparativă a fișelor sintetice aferente acestor activități.
Etapa 3. Analiza raportului dintre costuri și efecte
Analiza raportului dintre costurile suplimentare și efectele așteptate, generate de implementarea noului sistem de control intern managerial.
Etapa 4. Monitorizarea execuției programului
Monitorizarea execuției programului de implementare a sistemului de control intern managerial.
03 · Cum lucrăm
Împreună cu angajații entității
- Etapele se lucrează împreună cu angajații entității publice, pe baza informațiilor puse la dispoziție de aceștia
- După fiecare ședință de consultanță se încheie un proces-verbal, cu activitățile desfășurate, sarcinile și termenele stabilite pentru ședința următoare și sarcinile neîndeplinite
- Parcurgerea etapelor presupune implicarea tuturor angajaților, în principal a managementului de vârf: implementarea sistemului de control intern managerial este responsabilitatea tuturor angajaților entității
- Documentele livrabile se furnizează în format electronic (Word), redactate în limba română, complete și cu toate informațiile necesare
04 · Domenii
Consultanță și asistență tehnică
ATC Training oferă servicii specializate de consultanță, instruire și asistență tehnică în management, inclusiv consultanță în achiziții publice. Lista completă a domeniilor este pe pagina Despre ATC Training.
Pentru pregătirea echipei care implementează sistemul, ATC Training organizează cursuri de control intern managerial: sesiunile programate de control intern / SCIM și cursul Evaluarea conformității implementării sistemului de control managerial. Pentru grupe de minimum 15 participanți, cursul se poate organiza la sediul instituției.
05 · Cererea
Să discutăm despre instituția dumneavoastră
Vă stăm la dispoziție pentru orice detalii despre programul de consultanță.
- Organizare
- Elena Marteș · 0726 355 037 · 10:00-18:00
- office@atctraining.ro