Expert prevenire si combatere a coruptiei

Detalii Curs

Cursul va fi sustinut de specialisti practicieni cu o vasta experienta in domeniu
INSCRIERILE se fac in baza formularului de participare solicitat la tel: 031-4250704 sau adresa de mail: office@atctraining.ro sau office.atctraining@gmail.com.
Detalii organizare: CRISTINA SOARE: 0773.343.995

Tematica

Definirea fraudei:

– definirea fraudei;

– frauda ca abatere de la etica si conformitate;

– frauda vs. eroare neintenționata

– tipuri de frauda; exemple;

– fraude celebre la nivel internațional.

Portretul fraudatorului:

– triunghiul fraudei (The Fraud Triangle);

– motivațiile persoanelor care fraudeaza;

– oportunitatea de a frauda si gestionarea sa;

– cum isi justifica fraudatorii acțiunile?

– cum recunoastem fraudatorul tipic – un posibil portret robot.

Incriminarea fraudei din punct de vedere civil si penal:

– aspecte civile si penale privind frauda;

– raspunderea civila (raspunderea delictuala, raspunderea contractuala, raspunderea patrimoniala)

– raspunderea penala;

– infracțiuni specifice din Codul penal roman (infracțiuni contra patrimoniului, infracțiuni de fals, infracțiuni de serviciu si de corupție etc.);

– exemple si studii de caz.

Identificarea fraudelor:

– definirea criteriilor semnal (Red Flags);

– clasificarea indiciilor de frauda;

– cum identificam indiciile, de la anomalii contabile la ,,ponturi”?

– rolul auditului intern in identificarea fraudelor;

– exemple si studii de caz.

Investigarea fraudelor:

– avem un indiciu de frauda; cum procedam?

– cine investigheaza fraudele? Investigare interna vs. investigare externa;

– tehnici de investigare in cele trei etape ale fraudei;

– secretele unui interviu reusit;

– consemnarea rezultatelor investigațiilor si raportarea acestora;

– exemple si studii de caz.

Prevenirea fraudelor:

– cum se creeaza o cultura etica in cadrul organizației;

– cum se reduc oportunitațile de a frauda;

– care sunt masurile de prevenire, de la tonul la varf (Tone at the Top) la camerele de supraveghere;

– programul de etica si/sau conformitate;

– exemple si studii de caz