Detalii Curs

Trainer: specialist cu o vasta experienta in domeniu
INSCRIERILE se fac in baza formularului de participare solicitat la tel: 031-4250719 sau adresa de mail: office@atctraining.ro sau office.atctraining@gmail.com.
Coordonator curs: ELENA MARTES: 0726.355.037

Scopul cursului:

Scopul acestui program este de a sprijini profesioniștii în domeniu în aplicarea corectă, completă și responsabilă a procedurilor de control financiar preventiv și de gestiune, cu accent pe respectarea cadrului legislativ actualizat, întocmirea documentației justificative, gestionarea riscurilor și raportarea eficientă a rezultatelor.

Obiectivele cursului:

La finalul cursului, participanții vor fi capabili să:

•  Aplice corect procedurile de CFP asupra operațiunilor specifice (achiziții, angajamente, plăți, deplasări, concesiuni etc.);
•  Întocmească și utilizeze liste de verificare și rapoarte CFP conform standardelor profesionale și cerințelor legale;
•  Înțeleagă responsabilitățile juridice și riscurile asociate activității de CFP și control financiar de gestiune;
•  Aplice metodologia de elaborare, monitorizare și raportare în cadrul SCIM și să coreleze activitatea CFP cu autoevaluarea controlului intern;
•  Exerseze aplicații practice și studii de caz, inclusiv asupra refuzurilor de viză și recuperarea prejudiciilor.

Public tinta:

– Persoane implicate în activitatea de CFP propriu din instituții publice
– Angajați din compartimente financiar-contabile, juridic, audit sau SCIM
– Auditori interni, controlori financiari, economiști și consultanți
– Persoane care doresc certificare în domeniul CFP / control gestiune
– Manageri publici, șefi de serviciu sau conducători de entități cu responsabilități în zona de control și raportare

Tematica

Control Financiar de Gestiune (CFG)

1. Fundamentele Controlului Intern si ale Controlului de Gestiune

• Principiile generale ale controlului intern managerial
• Rolul si obiectivele controlului financiar de gestiune
• Corelarea dintre controlul intern, controlul financiar preventiv si CFG

2. Tehnici Moderne de Control Financiar

• Metode actuale de analiza si verificare a operatiunilor
• Instrumente digitale utilizate in activitatea de control
• Abordari bazate pe risc si pe indicatori de performanta

3. Managementul Riscurilor si Conformitatea

• Identificarea, evaluarea si monitorizarea riscurilor
• Corelarea riscurilor cu obiectivele entitatii
• Masuri de conformitate si prevenire a neregulilor

4. Practica Aplicata in CFG

• Tipuri de control: ex-ante, ex-post, control exhaustiv si control prin sondaj
• Aplicarea tehnicilor de control in situatii reale
• Studii de caz si exercitii practice privind verificarea operatiunilor

5. Raportarea Activitatii de CFG si Raspunderea Juridica

• Structura si continutul rapoartelor de control
• Constatarea si documentarea prejudiciilor
• Mecanisme de recuperare a prejudiciilor
• Forme de raspundere juridica asociate activitatii de control

6. Elaborarea Checklist-urilor de Control

• Principii pentru construirea listelor de verificare
• Checklist-uri uzuale in activitatea de CFG
• Pregatirea si planificarea activitatilor de control

Organizarea Activitatii de Control Financiar Preventiv (CFP)

1. Operatiuni supuse vizei CFP

• Deschiderea, repartizarea si modificarea creditelor bugetare
• Angajamentele legale generatoare de obligatii de plata
• Ordonantarea cheltuielilor
• Operatiuni privind concesionarea, inchirierea, transmiterea, vanzarea sau schimbul bunurilor din patrimoniul public

2. Raportul privind Activitatea de CFP

• Structura raportului anual/semestrial
• Operatiuni supuse vizei si modul de analiza
• Motivele refuzurilor de viza
• Operatiuni efectuate pe raspunderea conducatorului entitatii

Elaborarea Listelor de Verificare in CFP

1. Verificari privind achizitiile publice

• Programul anual al achizitiilor
• Anunturile si documentatiile de atribuire
• Activitatea comisiei de evaluare
• Raportul procedurii si documentele aferente

2. Verificari privind alte operatiuni

• Deplasari interne si externe
• Ordonantarea cheltuielilor de personal
• Alte operatiuni specifice entitatii

Raportari privind Sistemul de Control Intern si Corelarea cu CFP

1. Definirea obiectivelor organizatiei

• Stabilirea obiectivelor conform cerintelor SMART
• Indicatori de performanta: analiza si aplicabilitate

2. Evaluarea implementarii controlului intern

• Raportarea semestriala si anuala privind SCIM
• Analiza stadiului de implementare si dezvoltare
• Situatia sintetica a rezultatelor autoevaluarii

Riscuri Asociate Procedurilor de Control si Refuzului de Viza

• Identificarea riscurilor aferente operatiunilor prezentate la viza
• Nota de restituire: rol, structura, utilizare
• Refuzul de viza: analiza, justificare si solutii
• Autorizarea operatiunilor in cazul refuzului de viza
• Raportari privind CFP propriu
• Conditiile necesare pentru numirea persoanelor cu atributii de CFP
• Principiile fundamentale ale activitatii de CFP
• Registrul riscurilor si aplicarea procedurii „Managementul riscului”