Detalii Curs

Trainer: specialist cu o vasta experienta in domeniu
INSCRIERILE se fac in baza formularului de participare solicitat la tel: 031-4250719 sau adresa de mail: office@atctraining.ro sau office.atctraining@gmail.com.
Coordonator curs: ELENA MARTES: 0726.355.037

Scopul cursului:

Scopul acestui program este de a sprijini profesioniștii în domeniu în aplicarea corectă, completă și responsabilă a procedurilor de control financiar preventiv și de gestiune, cu accent pe respectarea cadrului legislativ actualizat, întocmirea documentației justificative, gestionarea riscurilor și raportarea eficientă a rezultatelor.

Obiectivele cursului:

La finalul cursului, participanții vor fi capabili să:

•  Aplice corect procedurile de CFP asupra operațiunilor specifice (achiziții, angajamente, plăți, deplasări, concesiuni etc.);
•  Întocmească și utilizeze liste de verificare și rapoarte CFP conform standardelor profesionale și cerințelor legale;
•  Înțeleagă responsabilitățile juridice și riscurile asociate activității de CFP și control financiar de gestiune;
•  Aplice metodologia de elaborare, monitorizare și raportare în cadrul SCIM și să coreleze activitatea CFP cu autoevaluarea controlului intern;
•  Exerseze aplicații practice și studii de caz, inclusiv asupra refuzurilor de viză și recuperarea prejudiciilor.

Public tinta:

– Persoane implicate în activitatea de CFP propriu din instituții publice
– Angajați din compartimente financiar-contabile, juridic, audit sau SCIM
– Auditori interni, controlori financiari, economiști și consultanți
– Persoane care doresc certificare în domeniul CFP / control gestiune
– Manageri publici, șefi de serviciu sau conducători de entități cu responsabilități în zona de control și raportare

Tematica

Control Financiar de Gestiune (CFG)

1. Fundamentele Controlului Intern și ale Controlului de Gestiune

• Principiile generale ale controlului intern managerial
• Rolul și obiectivele controlului financiar de gestiune
• Corelarea dintre controlul intern, controlul financiar preventiv și CFG

2. Tehnici Moderne de Control Financiar

• Metode actuale de analiză și verificare a operațiunilor
• Instrumente digitale utilizate în activitatea de control
• Abordări bazate pe risc și pe indicatori de performanță

3. Managementul Riscurilor și Conformitatea

• Identificarea, evaluarea și monitorizarea riscurilor
• Corelarea riscurilor cu obiectivele entității
• Măsuri de conformitate și prevenire a neregulilor

4. Practică Aplicată în CFG

• Tipuri de control: ex-ante, ex-post, control exhaustiv și control prin sondaj
• Aplicarea tehnicilor de control în situații reale
• Studii de caz și exerciții practice privind verificarea operațiunilor

5. Raportarea Activității de CFG și Răspunderea Juridică

• Structura și conținutul rapoartelor de control
• Constatarea și documentarea prejudiciilor
• Mecanisme de recuperare a prejudiciilor
• Forme de răspundere juridică asociate activității de control

6. Elaborarea Checklist-urilor de Control

• Principii pentru construirea listelor de verificare
• Checklist-uri uzuale în activitatea de CFG
• Pregătirea și planificarea activităților de control

Organizarea Activității de Control Financiar Preventiv (CFP)

1. Operațiuni supuse vizei CFP

• Deschiderea, repartizarea și modificarea creditelor bugetare
• Angajamentele legale generatoare de obligații de plată
• Ordonanțarea cheltuielilor
• Operațiuni privind concesionarea, închirierea, transmiterea, vânzarea sau schimbul bunurilor din patrimoniul public

2. Raportul privind Activitatea de CFP

• Structura raportului anual/semestrial
• Operațiuni supuse vizei și modul de analiză
• Motivele refuzurilor de viză
• Operațiuni efectuate pe răspunderea conducătorului entității

Elaborarea Listelor de Verificare în CFP

1. Verificări privind achizițiile publice

• Programul anual al achizițiilor
• Anunțurile și documentațiile de atribuire
• Activitatea comisiei de evaluare
• Raportul procedurii și documentele aferente

2. Verificări privind alte operațiuni

• Deplasări interne și externe
• Ordonanțarea cheltuielilor de personal
• Alte operațiuni specifice entității

Raportări privind Sistemul de Control Intern și Corelarea cu CFP

1. Definirea obiectivelor organizației

• Stabilirea obiectivelor conform cerințelor SMART
• Indicatori de performanță: analiză și aplicabilitate

2. Evaluarea implementării controlului intern

• Raportarea semestrială și anuală privind SCIM
• Analiza stadiului de implementare și dezvoltare
• Situația sintetică a rezultatelor autoevaluării

Riscuri Asociate Procedurilor de Control și Refuzului de Viză

• Identificarea riscurilor aferente operațiunilor prezentate la viză
• Nota de restituire: rol, structură, utilizare
• Refuzul de viză: analiză, justificare și soluții
• Autorizarea operațiunilor în cazul refuzului de viză
• Raportări privind CFP propriu
• Condițiile necesare pentru numirea persoanelor cu atribuții de CFP
• Principiile fundamentale ale activității de CFP
• Registrul riscurilor și aplicarea procedurii „Managementul riscului”