BEGIN:VCALENDAR
VERSION:2.0
PRODID:-//ATC training - ECPv4.8.2//NONSGML v1.0//EN
CALSCALE:GREGORIAN
METHOD:PUBLISH
X-WR-CALNAME:ATC training
X-ORIGINAL-URL:https://www.atctraining.ro
X-WR-CALDESC:Events for ATC training
BEGIN:VEVENT
DTSTART;VALUE=DATE:20170809
DTEND;VALUE=DATE:20170814
DTSTAMP:20260912T053358
CREATED:20170709T102809Z
LAST-MODIFIED:20170710T104505Z
UID:3112-1502236800-1502668799@www.atctraining.ro
SUMMARY:Evitarea neregulilor\, prevenirea fraudei. managementul riscului
DESCRIPTION:Definirea fraudei: \n– definirea fraudei; \n– frauda ca abatere de la etica si conformitate; \n– frauda vs. eroare neintentionata \n– tipuri de frauda; exemple; \n– fraude celebre la nivel international. \nPortretul fraudatorului: \n– triunghiul fraudei (The Fraud Triangle); \n– motivatiile persoanelor care fraudeaza; \n– oportunitatea de a frauda si gestionarea sa; \n– cum isi justifica fraudatorii actiunile? \n– cum recunoastem fraudatorul tipic – un posibil portret robot. \nIncriminarea fraudei din punct de vedere civil si penal: \n– aspecte civile si penale privind frauda; \n– raspunderea civila (raspunderea delictuala\, raspunderea contractuala\, raspunderea patrimoniala) \n– raspunderea penala; \n– infractiuni specifice din Codul penal roman (infractiuni contra patrimoniului\, infractiuni de fals\, infractiuni de serviciu si de coruptie etc.);  exemple si studii de caz \nIdentificarea fraudelor: \n– definirea criteriilor semnal (Red Flags); \n– clasificarea indiciilor de frauda; \n– cum identificam indiciile\, de la anomalii \ncontabile la \,\,ponturi”? \n– rolul auditului intern in identificarea fraudelor; \n– exemple si studii de caz. \nInvestigarea fraudelor: \n– avem un indiciu de frauda; cum procedam? \n– cine investigheaza fraudele? Investigare interna vs. investigare externa; \n– tehnici de investigare in cele trei etape ale fraudei; \n– secretele unui interviu reusit; \n– consemnarea rezultatelor investigatiilor si raportarea acestora; \n– exemple si studii de caz. \nPrevenirea fraudelor: \n– cum se creeaza o cultura etica in cadrul organizatiei; \n– cum se reduc oportunitatile de a frauda; \n– care sunt masurile de prevenire\, de la tonul la varf (Tone at the Top) la camerele de supraveghere; \n– programul de etica si/sau conformitate; \n– exemple si studii de caz. \nMANAGEMENTUL RISCURILOR  \n\nSistemul de identificare\, management si raportare a riscului; prezentare si analiza a COSO I\, COSO ERM (Enterprise Risk Management) si SR ISO 31000/ 2010. Managementul riscului in conformitate cu prevederile OSGG nr.200/2016 privind modificarea si completarea OSGG nr.400/2015;\nRiscul inerent\, riscul rezidual\, apetitul de risc/ toleranta la risc; Categoriile de personal care gestioneaza procesul de colectare a evenimentelor de risc operational. Calcularea\, monitorizarea si previzionarea indicatorilor de risc.\nStrategii de risc: acceptarea sau tolerarea riscului\, monitorizarea permanenta si revizuirea riscurilor\, transferarea/externalizarea riscului si tratarea sau atenuarea riscurilor prin stabilirea masurilor de control.\nRegistrul de riscuri\, structura si modul de completare\, elaborarea si actualizarea acestuia; aplicatii practice;\nAplicatii privind constituirea Echipei de gestionare a riscurilor (EGR)\, organizarea si functionarea echipei; elaborarea documentelor;\nCriterii pentru stabilirea functiilor sensibile. Model de plan de rotatie; solutii alternative; Obiectivele SMART; tehnici de imbunatatire a obiectivelor; obiective in domeniul resurselor umane\, salarizarii\, contabilitatii\, achizitii etc.; stabilirea indicatorilor de performanta; monitorizarea performantelor.\nElaborarea Deciziei interne pentru numirea responsabilului cu riscurile si inlocuitorului acestuia; stabilirea limitelor de toleranta la risc.\nDocumente elaborate\, formulare privind: Alerta la risc\, Proces verbal al sedintelor EGR\, Planul pentru implementarea masurilor de control.\nRiscurile in activitatea de audit\, aduse de modificarile introduse de normele generale privind exercitarea activitatii de audit public intern.\nPrezentarea comparativa a tipurilor de misiuni de audit intern\, obligatoriu de realizat\, respectiv\, misiuni de asigurare (misiuni de regularitate\, misiuni de performanta\, misiuni de sistem)\, misiuni de consiliere si misiuni de evaluare\, cu accent pe NOUA METODOLOGIE DE ANALIZA A RISCURILOR. Solutii si lucrari practice privind: planul multianual/anual de audit intern\, comparatie intre auditul de regularitate\, sistem si auditul performantei\, fisa de identificare si analiza a problemei (FIAP). Practica erorilor posibile si corectia\n\nCursul va fi interactiv\, astfel pe parcursul prezentarii se vor prezenta exemple si studii de caz in functie de interesul acordat de participanti asupra unui subiect anume si vor avea loc dezbateri asupra spetelor ridicate de acestia. \n
URL:https://www.atctraining.ro/calendar-curs/evitarea-neregulilor-prevenirea-fraudei-managementul-riscului/
LOCATION:Eforie Nord – Complex Steaua de Mare\, Bd. T Vladimirescu 39-43\, Eforie Nord\, Eforie Nord\, Constanta\, 905350\, România
END:VEVENT
END:VCALENDAR