BEGIN:VCALENDAR
VERSION:2.0
PRODID:-//ATC training - ECPv4.8.2//NONSGML v1.0//EN
CALSCALE:GREGORIAN
METHOD:PUBLISH
X-WR-CALNAME:ATC training
X-ORIGINAL-URL:https://www.atctraining.ro
X-WR-CALDESC:Events for ATC training
BEGIN:VEVENT
DTSTART;VALUE=DATE:20180222
DTEND;VALUE=DATE:20180226
DTSTAMP:20260617T102208
CREATED:20180118T072514Z
LAST-MODIFIED:20180129T142206Z
UID:3833-1519257600-1519603199@www.atctraining.ro
SUMMARY:Control financiar preventiv. Prevenire fraude.
DESCRIPTION:\nCONTROL FINANCIAR PREVENTIV\n\nORDIN Nr. 2332/2017 privind modificarea Ord. MF nr. 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv si a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care desfasoara activitatea de CFP. \nMODIFICARI\, COMPLETARI SI ANALIZA privind: \n\nDeschiderea\, repartizarea si modificarea creditelor bugetare;\nAngajamente legale din care rezulta\, direct sau indirect\, obligatii de plata;\nOrdonantarea cheltuielilor;\nConcesionarea\, inchirierea\, transmiterea\, vanzarea si schimbul bunurilor din patrimoniul institutiilor publice;\nListele de verificare pentru operatiunile cuprinse in Cadrul general al operatiunilor supuse CFP;\nLista actelor normative cuprinse in coloana a doua din Cadrul general al operatiunilor supuse controlului financiar preventiv.\nContinutul RAPORT-ului privind activitatea de CFP:\nOperatiuni supuse vizei de control financiar preventiv;\nSinteza motivatiilor pe care s-au intemeiat refuzurile de viza;\nSinteza operatiunilor refuzate la viza si efectuate pe propria raspundere a conducatorului entitatii publice;\nPregatirea profesionala a persoanelor desemnate sa efectueze control financiar preventiv.\n\nRISCURI ASOCIATE PROCEDURII DE CONTROL PRIVIND OPERATIUNILE PREZENTATE LA VIZA; NOTA DE RESTITUIRE; REFUZUL DE VIZA: \n\nAnaliza si solutii in cazul refuzului de viza. Autorizarea efectuarii unor operatiuni pentru care se refuza viza de control financiar preventiv;\nRaportari privind CFP propriu: aspecte legislative\, macheta;\nRaspunderea juridica a persoanei care exercita CFP propriu; conflictul de interese administrativ si penal; · Codul specific de norme profesionale privind CFPP: aspecte practice privind conditiile necesare pentru numirea persoanelor care exercita CFPP;\nNumirea\, suspendarea\, schimbarea sau destituirea persoanelor desemnate sa exercite CFP; spete; documente specifice\, elaborarea de rapoarte;\nModel practic al procedurii operationale privind organizarea si exercitarea CFPP in cadrul unei entitati publice. ELABORAREA LISTELOR DE VERIFICARE\, SPECIFICE OPERATIUNILOR SUPUSE CFP\, la solicitarea participantilor\, inclusiv: Contractul/comanda de achizitii publice (verificarile efectuate de controlul financiar preventiv pentru: programul anual al achizitiilor publice\, anunturi\, documentatia de atribuire\, activitatea comisiei de evaluare\, raportul procedurii\, proiectul de contract/comanda de achizitii publice);\nDeplasari interne / externe\, ordonantare plata personal; etc.\n\nASPECTE PRACTICE SPECIFICE FIECAREI ENTITATI PRIVIND:  \n\nEfectuarea CFP asupra angajamentelor bugetare; Efectuarea CFP asupra concesionarii/inchirierii de bunuri apartinand domeniului public; Efectuarea CFP asupra proiectelor de angajamente legale;\nraspunderea persoanelor cu atributii de CFP si a conducatorului entitatii.\n\nRAPORTARI PRIVIND SISTEMUL DE CONTROL INTERN:  \n\nDecizia managerului entitatii privind elaborarea\, implementarea\, dezvoltarea si actualizarea permanenta a SCIM si a procedurilor pe domenii si activitati; Model privind elaborarea programului de control\, abordare pe standarde conf. Ordinul nr. 200/2016 pentru modificarea si completarea Ordinului nr. 400/2015;\nDefinirea obiectivelor organizatiei astfel incat sa corespunda pachetului de cerinte SMART; analiza si aplicabilitate privind indicatorii de performanta;\nManagementul riscului. Elaborarea registrului riscurilor. Aplicatie privind procedura de sistem “Managementul riscului”;\nActiuni necesare privind actualizarea procedurilor in conformitate cu standardele de control intern/managerial in cadrul entitatilor publice;\nEvaluarea modului de implementare a controlului intern: raportarea semestriala/anuala privind stadiul implementarii\, dezvoltarii si rezultatele inregistrate in SCIM; elaborarea situatiei sintetice a rezultatelor autoevaluarii.\n\nCONTROLUL FINANCIAR DE GESTIUNE (CFG)\, CA PARTE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN:  \n\nPractica exercitarii CFG: controlul ex-ante\, controlul ex-post\, controlul exhaustiv si controlul prin sondaj; aplicatii si studii de caz;\nRaportarea activitatii de CFG; raspunderea juridica; constatarea si recuperarea prejudiciilor.\nElaborarea checklist-urilor de control uzuale in activitatea de control financiar de gestiune – pregatirea activitatilor de control Noutati privind finantele publice cu aplicabilitate in 2018.\n\n  \n\n PREVENIRE FRAUDE\n\n  \n\nDefinirea fraudei\n\n– definirea fraudei; \n– frauda ca abatere de la etica si conformitate; \n– frauda vs. eroare neintentionata \n– tipuri de frauda; exemple. \n\nPortretul fraudatorului\n\n– triunghiul fraudei (The Fraud Triangle); \n– motivatiile persoanelor care fraudeaza; \n– oportunitatea de a frauda si gestionarea sa; \n– cum isi justifica fraudatorii actiunile? \n– cum recunoastem fraudatorul tipic – un posibil portret robot; \n– exemple si studii de caz. \n\nIncriminarea fraudei din punct de vedere civil si penal\n\n– aspecte civile si penale privind frauda; \n– raspunderea civila (raspunderea delictuala\, raspunderea contractuala\, raspunderea patrimoniala); \n– raspunderea penala; \n– infractiuni specifice din Codul penal roman (infractiuni contra patrimoniului\, infractiuni de fals\, infractiuni de serviciu si de coruptie etc.); \n– exemple si studii de caz \n\nIdentificarea fraudelor\n\n– definirea criteriilor semnal (Red Flags); \n– clasificarea indiciilor de frauda; \n– cum identificam indiciile\, de la anomalii contabile la \,\,ponturi”? \n– rolul auditului intern in identificarea fraudelor; \n– exemple si studii de caz. \n\nInvestigarea fraudelor\n\n– avem un indiciu de frauda; cum procedam? \n– cine investigheaza fraudele? Investigare interna vs. investigare externa; \n– tehnici de investigare; \n– consemnarea rezultatelor investigatiilor si raportarea acestora; \n– exemple si studii de caz. \n\nScheme de fraudare in domeniul achizitiilor publice\n\n– mita si \,\,comisioane”; \n– conflicte de interese; \n– practici de cooperare secreta (ofertele de curtoazie\, abtinerea\, rotatia ofertelor si impartirea pietelor); \n– oferte discrepante; \n– specificatii tehnice \,\,inteligente”; \n– divulgarea de informatii care nu sunt destinate publicitatii; \n– \,\,manipularea” ofertelor; \n– \,\,ofertantul preferat”; \n– \,\,salami slicing”; \n– combinarea contractelor; \n– costuri incorecte; \n– neindeplinirea specificatiilor contractului; \n– furnizori fictivi; \n– substitutia produsului; \n– exemple si studii de caz. \n  \nCursul va fi interactiv\, astfel pe parcursul  prezentarii se vor prezenta exemple si studii de caz in functie de interesul acordat de participanti asupra unui subiect anume si vor avea loc dezbateri asupra spetelor ridicate de acestia. \n
URL:https://www.atctraining.ro/calendar-curs/control-financiar-preventiv-prevenire-fraude/
LOCATION:Sinaia – Hotel Carpathia
END:VEVENT
END:VCALENDAR